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Objetivo |
Contenido |
Horas Teóricas |
Horas Prácticas |
Horas E-learning |
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Al Término De Esta Unidad El Participante Será Capaz De Identificar Los Procesos De Negocios Mas Comunes Y Explicar Como Se Relacionan Con Los Objetivos Y Riesgos Del Negocio, Objetivos Y Actividades De Control, Junto Con Describir Como Las Plataformas Tecnológicas Soportan Los Controles Asociados A Los Procesos De Negocio, Incluyendo El Mantenimiento De Datos Fijos. |
Unidad I, Introducción Al Proceso De Negocios: A) Consideración E Identificación De Los Objetivos De Negocios De Las Organizaciones. Mitigacion De Los Riesgos Clave Asociados Al Logro De Objetivos, Mediante Controles. B) Determinación De La Presencia De Los Objetivos De Procesamiento De La Información Al Momento De Conformar Los Objetivos De Control Para Los Controles Asociados A Los Procesos De Negocios. C) Diagnostico Del Funcionamiento Funcionamiento De Plataformas Tecnológicas En Cuanto A La Aplicación De Controles, Generación De Reportes Y Mantenimiento De Datos Fijos. |
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Al Termino De Esta Unidad El Participante Será Capaz De Explicar Los Componentes Básicos Del Proceso De Generación Del Reporte Final Financiero (Estados Financieros Al Cierre Del Ejercicio), Identificando Los Subprocesos Clave Dentro Del Ciclo Comprendiendo Los Riesgos Clave Y Controles Presentes Tanto Financiera Como Operacionalmente. |
Unidad Ii, Reporte Final: A) Familiarización Con Términos Clave, Tales Como Plan De Cuentas, Mayor General Entre Otras. Comprendiendo Como Las Transacciones So Registradas En Cuentas Y Posteriormente Enviadas Al Mayor General. B) Comprender Como Son Preparados Los Estados Financieros Desde La Información Contenida En El Mayor General Y/O Data Warehouse. C) Reporte De Fin De Periodo (Estados Financieros Al Cierre) Y Las Implicancias Significativas En La Auditoria Financiera. |
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Al Termino De Esta Unidad El Participante Será Capaz De Describir El Propósito De Un Sistema Erp Y La Razón Porque Es Usado, Analizando Los Riesgos Asociados A La Implementación De Estos Sistemas Por Parte Del Cliente, Recavar Información Del Historial Del Cliente Y Explicar Que Son Los Controles Configurables. |
Unidad Iii, Conocimientos Básicos De Erp: A) Comprender El Ambiente Extremadamente Complejo De Los Erp. B) Entender La Importancia De Auditar Periodos En Los Cuales Se Han Efectuado Cambios. C) Enumerar Los Riesgos Claves Que Han De Ser Mitigados. D) Enfocar Sobre Le Gobierno Corporativo Y La Implementación De Erp. |
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Al Termino De Esta Unidad El Participante Será Capaz De Explicar El Ciclo De Compras, Listando Los Subprocesos Clave, Determinar El Impacto Del Ciclo En Los Estados Financieros, Describir La Necesidad De La Determinación De Roles Y Responsabilidades, Construir Detallados Flujo Gramas De Procesos De Negocios Para El Ciclo Identificando Riesgos Clave Y Controles Asociados, Efectuar Un Cronograma De Aplicación De Controles Para Mitigar Riesgos Clave De El Ciclo De Compras, Describir Como Los Sistemas Erp Pueden Dar Soporte Al Ciclo. |
Unidad Iv, Ciclo De Compras: A) Comprender Los Términos Asociados Al Ciclo De Compras Tales Como Orden De Compra Y Recibo De Bienes, Destacando La Importancia Del Proceso Entre La Aprobación De La Orden De Compra Y La Autorización Del Pago Por Parte Del Sistema Erp. B) Distinguir Los Riesgos Asociados A Los Pagos No Autorizados Efectuados Manualmente Como De Las Facturas Emitidas Manualmente. C) Comprender La Importancia De La Segregación De Labores Para Evitar Fraudes. |
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Al Termino De Esta Unidad El Participante Será Capaz De Explicar El Ciclo De Inventario Y Su Propósito Dentro Del Negocio, Destacando Los Subprocesos Clave, También Será Capaz De Detectar Las Conexiones De Otros Ciclos Al Ciclo De Inventario, Comprender El Impacto Del Ciclo En Los Estados Financieros, Describir Los Roles Y Responsabilidades Que Toman Lugar En El Ciclo Identificando Los Riesgos Clave Y Los Controles Contables Y Operacionales Y Describir La Forma En Que Los Sistemas Erp Soportan El Ciclo. |
Unidad V, Inventario: A) Asociar Las Activides De Los Ciclos De Producción E Inventario, Detectando Los Riesgos Y Controles Asociados En El Proceso Desde La Manufactura Hasta El Almacenaje De Los Productos. B) Comprender La Relación Entre El Ciclo De Inventario Con Otros Ciclos, Tales Como El Ciclo De Compras Y Cuentas Por Pagar Y El Ciclo De Ventas Y Cuentas Por Cobrar. C) Poder Entender El Proceso De Fabricación De Bienes, Desde Las Materias Primas, Bienes Sin Terminar (Trabajo En Proceso) Y Bienes Terminados. D) Comprender Los Costos Por Concepto De Depreciación, Ingresos Elevados A Producción Y El Manejo De Perdidas De Inventario. |
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Al Termino De Esta Unidad El Participante Será Capaz De Explicar El Ciclo De Ventas Destacando Los Subprocesos Clave, Describir Los Roles Necesarios Y Responsabilidades Que Toman Lugar En El Ciclo, Efectuar Detallados Flujo Gramas Que Distingan Los Riesgos Clave Y Los Controles Existentes, Describir Como Los Sistemas Erp Soportan El Ciclo. |
Unidad Vi, Ventas Y Cuentas Por Cobrar: A) Conocer Términos Tales Como Reconocimiento De Utilidad, Ubicación De Efectivo, Mayor Auxiliar, Entre Otras. B) Comprender La Importancia Del Reconocimiento De La Utilidad, Asociando El Proceso De Registro De Transacciones En Cuentas Contables Y Luego Enviadas Al Mayor General C) Contrastar Riegos Operacionales V/S Financieros. |
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Termino De Esta Unidad El Participante Será Capaz De Explicar El Ciclo De Activo Fijo, Identificando Los Subprocesos Clave, Describir Los Roles Necesarios Y Las Responsabilidades Que Toman Lugar Dentro Del Ciclo, Efectuar Detallados Flujo Gramas De Los Procesos De Negocio Presentes En El Ciclo, Identificando Los Riesgos Clave Y Los Controles Asociados, Comprender Como Los Sistemas Erp Soportan El Ciclo. |
Unidad Vii, Pp&E Y Activos Fijos: Al A) Comprender El Ciclo De Activo Fijo Distinguiendo Los Riesgos Asociados Al Proceso Y Los Controles Destinados A Mitigarlos. B) Relacionar El Ciclo De Activo Fijo Con Otros Ciclos Tales Como El De Compras Y Cuentas Por Pagar. C) Dimensionar El Efecto De Los Diferentes Tipos De Depreciación , La Administración De Las Construcciones En Proceso Y Dimensionar La Importancia Del Monitoreo Efectuado Por El Departamento De Auditoria. |
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Al Termino De Esta Unidad El Participante Será Capaz De Explicar El Ciclo De Remuneraciones Identificando Los Subprocesos Clave, Construir Detallados Flujo Gramas Determinando Los Riesgos Clave Y Los Controles Asociados Para Mitigarlos, Describir Como Los Sistemas Erp Brindan Soporte Al Ciclo. |
Unidad Viii, Remuneraciones: A) Comprender El Territorio Y Las Especificaciones De La Industria. B) Determinar Como El Proceso Efectuado Por Recursos Humanos Alimenta El Sistema De Remuneraciones Y Como Es Asignado El Tiempo (Horas Extra). C) Comprender El Calculo De Las Remuneraciones Efectuado Por Parámetros Configurables, La Exactitud De Las Remuneraciones, Calculo Automático Y Las Revisiones Manuales De Los Reportes. D) Los Riesgos Inherentes Defraude Ocasionados Por Trabajadores Fantasma Y La Necesidad De Control Sobre Los Ajustes Efectuados A Remuneraciones. |
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Al Termino De Esta Unidad El Participante Será Capaz De Explicar La Diferencias Entre El Ciclo De Venta En Los Diferentes Escenarios, Distinguiendo Los Subprocesos Relacionados, Describir Los Roles Fundamentales Y Responsabilidades Que Toman Lugar En El Ciclo, Construir Detallados Flujo Gramas De Los Procesos De Negocios Que Conforman El Ciclo Distinguiendo Los Riesgos Clave Y Los Controles Asociados Para Su Mitigación, Describir Como Los Sistemas Erp Soportan El Ciclo. |
Unidad Ix, Servicios Financieros: A) Exposición Análisis Y Desarrollo De Casos Referidos A Negocios Que Conforman El Ciclo De Servicios Financieros Distinguiendo Los Riesgos Clave Y Los Controles Asociados Para Su Mitigación, Describir Como Los Sistemas Erp Soportan El Ciclo. |
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